Ett sparkonto och ett investeringssparkonto (ISK) är två olika saker. På ett sparkonto får du ränta, och räntan beskattas. På ett ISK sparar du i fonder och aktier, och du betalar en årlig skatt på värdet i stället för på vinsten. Frågan är alltså inte bara vilket som ger mest, utan när du behöver pengarna och hur stor risk du kan ta.
Så beskattas de 2026
| Sparkonto | ISK | |
|---|---|---|
| Vad som beskattas | Räntan | Kapitalunderlaget (värdet och insättningarna) |
| Skatt | 30 % av räntan | 1,065 % av kapitalunderlaget |
| Skattefritt | Inget | De första 300 000 kr (ISK, kapitalförsäkring och PEPP tillsammans) |
| Om det går dåligt | Ingen ränta, ingen skatt | Skatt ändå, över 300 000 kr |
Skatten på ISK räknas på en schablonintäkt. För inkomståret 2026 är den 3,55 procent av kapitalunderlaget, alltså statslåneräntan den 30 november 2025 (2,55 procent) plus en procentenhet. På schablonintäkten betalar du 30 procent, och det blir 1,065 procent av kapitalunderlaget. Kapitalunderlaget är värdet vid ingången av varje kvartal plus alla insättningar under året, delat med fyra. Läs mer om schablonintäkt.
Från den 1 januari 2026 är de första 300 000 kr skattefria. 2025 var gränsen 150 000 kr och skatten 0,888 procent. Den skattefria nivån gäller ditt sammanlagda sparande på ISK, kapitalförsäkring och PEPP, och du får den automatiskt i deklarationen.
Räkneexempel
Ett år med 2,35 procents ränta på sparkontot, som de högsta sparkontona med fria uttag ger i vår jämförelse den 10 oktober 2026. På ISK beror avkastningen på vad du köper, så tabellen visar bara skatten.
| Sparat | Sparkonto: ränta efter skatt | ISK: skatt per år |
|---|---|---|
| 100 000 kr | 1 645 kr (2 350 kr − 705 kr) | 0 kr |
| 300 000 kr | 4 935 kr | 0 kr |
| 500 000 kr | 8 225 kr | 2 130 kr (200 000 kr × 1,065 %) |
Exemplet räknar med att beloppet är detsamma hela året. Ränta på kontanter som ligger på ett ISK är skattefri bara upp till en viss nivå: om räntesatsen någon gång under 2026 är högre än 3,55 procent ska räntan beskattas. Räntan på kontanter på ett ISK kan vara en annan än på bankens sparkonto, så kontrollera den innan du flyttar pengar dit för räntans skull.
Trygghet: insättningsgaranti och investerarskydd
Insättningsgarantin skyddar pengar på konto upp till 1 150 000 kr per person och institut om banken går i konkurs. Den gäller alla typer av konton hos banker och institut som är anslutna, både med fria uttag och med bunden ränta. Läs mer i guiden om insättningsgarantin.
Fonder och aktier på ett ISK skyddas inte av insättningsgarantin. Investerarskyddet ersätter upp till 250 000 kr om institutet inte kan lämna ut dina värdepapper vid en konkurs, men det ersätter aldrig att värdet går ner. Risken i fonder och aktier bär du själv.
När sparkontot är rätt
- Bufferten. Pengar för oförutsedda utgifter ska gå att ta ut direkt och inte kunna minska i värde. Läs guiden om buffert.
- Kontantinsatsen. Ska du köpa bostad inom ett par år är det riskabelt att ha pengarna i aktier. Ett sparkonto eller ett fasträntekonto ger en känd ränta. I vår jämförelse ger det bästa fasträntekontot på ett år 3,15 procent (oktober 2026).
- Kortsiktiga mål. Resor, bil eller renovering inom några år.
När ISK är rätt
- Du sparar i fonder eller aktier och tänker låta pengarna ligga i minst fem till tio år.
- Du klarar att värdet går ner ett tag utan att du behöver sälja.
- Du vill slippa deklarera varje försäljning. På ISK deklarerar du inga vinster eller förluster.
Vanliga missförstånd
- ”ISK är alltid skattefritt nu.” Bara upp till 300 000 kr sammanlagt. Har du dessutom en kapitalförsäkring delar de på samma gräns.
- ”Skatten på ISK är 30 procent.” 30 procent tas på schablonintäkten, inte på värdet. Det blir 1,065 procent av kapitalunderlaget 2026.
- ”Ett sparkonto ger ingen skatt om räntan är låg.” All ränta beskattas med 30 procent. Läs guiden om skatt på sparränta.
Jämför räntorna i jämförelsen av sparkonton och räkna på ditt sparande i sparkalkylatorn.
Räkna på ditt eget sparande i kalkylatorn Ränta på ränta: sparkonto, ISK, kapitalförsäkring eller depå?. Den visar alla fyra sida vid sida, efter skatt.
