Premiepensionen är den del av din allmänna pension som placeras i fonder. Varje år som du arbetar och betalar skatt i Sverige sätts 2,5 procent av din pensionsgrundande inkomst av till premiepensionen. Du bestämmer själv var pengarna placeras, eller låter dem ligga kvar i statens förval AP7 Såfa.
Den är en mindre del av pensionen. Den stora delen är inkomstpensionen, som får 16 procent. Tillsammans är det 18,5 procent av inkomsten, upp till ett tak. Läs om den andra delen i guiden om inkomstpension.
Så tjänar du in premiepension
Pensionsrätt får du på lön och på ersättningar som ersätter lön, till exempel sjuk- och aktivitetsersättning, a-kassa och föräldrapenning. För att tjäna in något alls krävs en årsinkomst på minst 25 042 kr, och taket nås vid 672 600 kr om året, eller 56 050 kr i månaden (Pensionsmyndigheten, 2026). Det du tjänar över taket ger ingen allmän pension.
Pengarna kommer till fonderna med ett års fördröjning. Tills Skatteverket har fastställt din inkomst förvaltar Pensionsmyndigheten pengarna i en räntebärande förvaltning med låg risk. I december året efter intjänandet sätts de in på ditt premiepensionskonto och köps in i de fonder du senast valde. Du kan inte styra just de nya pengarna till en viss fond.
Kontot växer också med arvsvinster, alltså pengar från sparare som dött utan efterlevandeskydd. De fördelas varje månad.
Avgifterna är låga men spelar roll
Fondbolagen på fondtorget måste ge Pensionsmyndigheten rabatt, och rabatten betalas tillbaka till spararna en gång om året. 2025 var den genomsnittliga fondavgiften 0,11 procent av kapitalet efter rabatt. Utan rabatten hade den varit 0,40 procent. I maj 2026 sattes 7 809 miljoner kronor i rabatter in på spararnas konton.
Utöver fondavgiften tar Pensionsmyndigheten ut en administrationsavgift: 0,024 procent av kapitalet 2026, högst 157 kr per sparare. Det finns också tak för vad en fond får kosta efter rabatt:
| Fondtyp | Högsta avgift på fondtorget |
|---|---|
| Aktiefond | 0,68 % |
| Blandfond och generationsfond | 0,44 % |
| Räntefond | 0,35 % |
Hur mycket avgiften betyder visar Pensionsmyndighetens eget räkneexempel: den som sparar 10 000 kr om året i 30 år i en aktiefond som växer 6 procent om året har 838 017 kr utan avgift. Med 0,68 procent i avgift blir det 739 430 kr, alltså 98 587 kr mindre. Jämför fondernas avgifter i jämförelsen av premiepensionsfonder.
Förval eller eget val
Den som aldrig väljer har sina pengar i AP7 Såfa, en global fondportfölj som förvaltas av Sjunde AP-fonden. Den består bara av aktier fram till 55 års ålder och flyttar sedan gradvis över till räntor. Skillnaderna mot att välja själv går vi igenom i AP7 Såfa eller egna fonder.
Väljer du själv får du ha högst fem fonder. Ett byte kostar ingenting och tar normalt två till tre vardagar. Hur du gör steg för steg står i guiden om att byta PPM-fond.
Fonderna på fondtorget upphandlas nu kategori för kategori av Fondtorgsnämnden. En fond som inte klarar upphandlingen avregistreras, och den som har den får automatiskt en upphandlad fond i samma kategori. Du får ett brev och har omkring två veckor på dig att välja en annan fond om du vill.
Skatt: först när pengarna betalas ut
Pengarna på premiepensionskontot beskattas inte. Det finns ingen avkastningsskatt som på privata pensionsförsäkringar, och en vinst när du byter fond är inte skattepliktig. När premiepensionen betalas ut beskattas den som inkomst av tjänst, på samma sätt som resten av pensionen. Avgifterna går inte att dra av i deklarationen. Mer i guiden om skatt på pension 2026.
När du tar ut premiepensionen
Premiepensionen kan tas ut tidigast tre år före din riktålder, och i en annan andel än resten av den allmänna pensionen: 25, 50, 75 eller 100 procent. Den betalas ut varje månad så länge du lever.
När du ansöker väljer du mellan två former:
- Fondförsäkring: pengarna ligger kvar i fonder och beloppet varierar med hur fonderna går.
- Traditionell försäkring: Pensionsmyndigheten tar över förvaltningen. Du får ett garanterat belopp livet ut plus ett tilläggsbelopp som kan öka eller minska. Du kan inte byta tillbaka till fondförsäkring.
Månadsbeloppet räknas fram genom att pengarna på kontot delas med ett delningstal, som bygger på förväntad återstående livslängd, en förskottsränta på 1,75 procent och ett avdrag för driftskostnader på 0,1 procent. Beloppet räknas om varje år.
Två val till är värda att känna till. Gifta kan föra över framtida premiepensionsrätt till den som tjänar mindre. Och när du börjar ta ut premiepensionen kan du lägga till ett efterlevandeskydd, så att den fortsätter att betalas till make, maka, registrerad partner eller sambo om du dör först. Då blir din egen pension lägre.
