Kalkylatorn visar hur samma sparande växer på fyra sätt: på ett sparkonto, på ett investeringssparkonto (ISK), i en kapitalförsäkring (KF) och i en vanlig depå med fonder. Du ser slutsumman och hur mycket skatt varje sparform kostar, räknat med de skatteregler som gäller för 2026.
Skillnaden ligger i skatten. Sparkontot beskattas på räntan, ISK och KF med en schablonskatt på värdet, och depån först när du säljer med vinst. Från 2026 är de första 300 000 kronorna på ISK och KF skattefria.
Så använder du kalkylatorn
- Startbelopp: det du sätter in från början. Har du inget, sätt 0.
- Sparar varje månad: det belopp du för över varje månad.
- Spartid: hur många år du sparar.
- Ränta på sparkontot: sparkontots årsränta. Den är förifylld med den högsta räntan med fria uttag i vår jämförelse, 2,35 % den 10 oktober 2026.
- Förväntad avkastning: den årliga avkastning du räknar med på fonder eller aktier i ISK, KF och depå. Startvärdet 6 % är ett räkneexempel, inte en prognos. Värdet på aktier och fonder går upp och ned och kan sjunka flera år i rad. Vill du bara jämföra skatten, fyll i samma procent i båda fälten.
Resultatet uppdateras direkt och visar sparformerna sida vid sida. Du kan kopiera en länk som sparar dina värden.
Så räknar vi
Sparkonto. Ränta räknas varje månad på saldot och betalas ut en gång om året. Banken drar då 30 % skatt, som Skatteverket föreskriver för ränta. Resten läggs till saldot och ger ränta året efter. Ett vanligt sparkonto har ingen skattefri nivå.
Investeringssparkonto. Du betalar ingen skatt på vinster och utdelningar på kontot. I stället räknas en schablonintäkt varje år. Först tas ett kapitalunderlag fram: värdet den 1 januari, 1 april, 1 juli och 1 oktober plus alla insättningar under året, delat med fyra. Underlaget gånger statslåneräntan den 30 november året innan plus en procentenhet, men lägst 1,25 %, är schablonintäkten. Statslåneräntan var 2,55 % den 30 november 2025, så för 2026 blir procentsatsen 3,55 %.
Från 2026 dras schablonintäkten för de första 300 000 kronorna av. Skatten blir därför 30 % av 3,55 %, alltså 1,065 %, på den del av kapitalunderlaget som är över 300 000 kr. I verkligheten betalar du skatten i deklarationen året efter. Kalkylen drar den från kontot vid årets slut, så att alla sparformer jämförs på samma sätt.
Kapitalförsäkring. Försäkringsbolaget betalar avkastningsskatt varje år och tar ut beloppet från din försäkring. Underlaget är värdet vid årets ingång plus årets insättningar, där insättningar under andra halvåret räknas till halva värdet. Underlaget gånger 3,55 % gånger 30 % blir skatten, alltså 1,065 % för 2026. Bolaget tar skatten på hela värdet, även under 300 000 kr.
Den skattefria nivån får du i stället som ett avdrag i inkomstslaget kapital i deklarationen. Avdraget är värdet vid årets ingång plus årets insättningar gånger 3,55 %, men högst 300 000 kr gånger 3,55 %, alltså 10 650 kr. Det sänker din skatt med högst 3 195 kr om året. Bolaget lämnar en kontrolluppgift, så avdraget kommer automatiskt. Det hjälper bara om du har skatt att räkna av det mot. Skatteverket anger att den som saknar inkomst, och minderåriga barn, inte kan använda det. Kalkylen visar därför KF både med och utan den återbetalda skatten.
Depå med fonder. För fondandelar i en vanlig depå räknas en schablonintäkt på 0,4 % av värdet vid årets ingång. Med 30 % skatt blir det 0,12 % om året. När du säljer betalar du 30 % skatt på vinsten, alltså skillnaden mellan vad du får och vad du betalat. Kalkylen visar depån både före och efter en försäljning vid spartidens slut. Den räknar med fonder som inte delar ut pengar.
Antaganden
- Insättningarna görs i början av varje månad, startbeloppet i januari det första året.
- Sparräntan och avkastningen är desamma hela spartiden. Avkastningen räknas om till en månadsavkastning.
- Skattereglerna för 2026 gäller hela spartiden: 3,55 % i schablon och 300 000 kr skattefritt. Båda ändras när statslåneräntan eller lagen ändras.
- Varje sparform räknas som om den vore ditt enda ISK eller din enda KF. Den skattefria nivån delas mellan alla dina ISK och KF, se nedan.
- Avgifter räknas inte med. Fondavgifter, courtage och försäkringsavgifter minskar avkastningen i alla tre placeringsformerna. Sparkonton har normalt inga avgifter.
- Utländsk källskatt på utdelningar, förluster och skatt på kapitalvinster vid byte av fond under spartiden räknas inte med. Byter du fond i depån betalar du skatt på vinsten direkt, vilket kalkylen inte visar.
- Inflationen räknas inte med. Beloppen är i dagens kronor bara om räntan och avkastningen anges efter inflation.
De 300 000 kronorna gäller per person
Den skattefria nivån gäller ditt samlade sparande på alla investeringssparkonton, kapitalförsäkringar och PEPP-produkter, inte per konto eller per bank. Avdraget görs i första hand för dina ISK och därefter för KF. Det står i 42 kap. 48 § inkomstskattelagen, i den lydelse som gäller från den 1 januari 2026.
Har du 200 000 kr på ett ISK och 200 000 kr i en KF räknas hela ISK-sparandet in i den skattefria nivån. Bara 100 000 kr av KF-sparandet ryms, och resten beskattas. Att dela upp sparandet på flera konton ger alltså inte mer skattefritt.
Exempel med startvärdena
Du sätter in 50 000 kr från start och 2 000 kr i månaden i 20 år, totalt 530 000 kr. Sparkontot ger 2,35 % i ränta, de andra sparformerna 6 % i avkastning om året.
| Sparform | Värde efter 20 år | Skatt under spartiden |
|---|---|---|
| Sparkonto, 2,35 % | 637 271 kr | 45 973 kr |
| Investeringssparkonto | 1 017 804 kr | 43 291 kr |
| Kapitalförsäkring | 938 277 kr, plus 53 558 kr tillbaka i deklarationerna | 89 433 kr, varav 53 558 kr kommer tillbaka |
| Depå, före försäljning | 1 055 668 kr | 10 364 kr |
| Depå, efter försäljning | 897 968 kr | 168 064 kr, varav 157 700 kr i vinstskatt |
ISK ger mest efter skatt i exemplet. Depån är värd mer så länge du inte säljer, eftersom den årliga skatten bara är 0,12 %, men när du säljer går 30 % av vinsten till skatt. KF hamnar nära ISK om du kan få tillbaka skatten i deklarationen, annars lägre. Skillnaden mot sparkontot beror framför allt på att avkastningen i exemplet är högre, och den är inte garanterad.
Fler exempel
| Sparande | Sparkonto 2,35 % | ISK | KF | Depå efter försäljning |
|---|---|---|---|---|
| Barnsparande: 1 000 kr/mån i 18 år, 6 % | 251 242 kr | 381 732 kr | 343 677 kr (barnet kan inte använda avdraget) | 329 563 kr |
| Samma ränta överallt: 50 000 kr + 2 000 kr/mån i 20 år, 2,35 % | 637 271 kr | 667 958 kr | 662 489 kr med återbetald skatt | 636 295 kr |
| Stort sparande: 1 000 000 kr i 10 år, 6 % | 1 177 227 kr | 1 655 211 kr | 1 650 789 kr med återbetald skatt | 1 540 119 kr |
| 500 000 kr + 5 000 kr/mån i 10 år, 6 % | 1 240 794 kr | 1 618 320 kr | 1 611 983 kr med återbetald skatt | 1 518 083 kr |
Med samma avkastning överallt är skillnaden mellan sparformerna liten: ISK slutar drygt 30 000 kr före sparkontot efter 20 år. Sparkontot har då fördelen att pengarna är skyddade av insättningsgarantin och inte kan minska i värde. Det är risken, inte skatten, som avgör om ISK, KF eller depå är rätt.
Det här påverkar resultatet mest
- Avkastningen. Den är den stora skillnaden mellan sparkontot och de andra. Ingen vet vad fonder och aktier ger i framtiden. För pengar du behöver inom några år är ett sparkonto ofta rätt, oavsett skatten.
- Statslåneräntan. Den styr skatten på ISK och KF och ändras varje år. För 2025 var den 1,96 % och procentsatsen 2,96 %. För 2026 är procentsatsen 3,55 %.
- Hur mycket du har sparat. Under 300 000 kr är ISK skattefritt från 2026. Över den nivån kostar ISK och KF 1,065 % om året av det överskjutande värdet, oavsett om värdet har ökat eller minskat.
- Om och när du säljer i depån. Skatten på vinsten kommer först när du säljer, men den kommer. Byter du fond betalar du skatten direkt.
Skyddet om banken går i konkurs
Pengar på ett sparkonto skyddas av insättningsgarantin upp till 1 150 000 kr per person och institut, enligt Riksgälden. Kontanter på ett ISK omfattas i regel också av insättningsgarantin, men pengar som banken hanterar vid köp och försäljning av värdepapper kan i stället omfattas av investerarskyddet. Fråga banken vad som gäller för ditt konto.
Investerarskyddet ersätter värdepapper och pengar som en bank eller ett värdepappersbolag förvarar åt dig, med högst 250 000 kr, om institutet går i konkurs och du inte får tillbaka tillgångarna. Det ersätter inte att aktier och fonder sjunker i värde. Värdepapper i en kapitalförsäkring omfattas varken av insättningsgarantin eller investerarskyddet, eftersom det är försäkringsbolaget som äger dem. Där skyddas du i stället av förmånsrätt i försäkringsbolagets tillgångar.
Nästa steg
Jämför ränta, fria uttag och insättningsgaranti i jämförelsen av sparkonton. Läs hur räntan på sparkontot beskattas, hur insättningsgarantin fungerar och hur stor buffert du behöver innan du sparar långsiktigt.