Factoring är samlingsnamnet för att få betalt för kundfakturor innan kunderna betalar. Det finns två former: fakturabelåning, där fakturorna är säkerhet för en kredit, och fakturaköp, där företaget säljer fakturorna. Granska jämför inte factoring, eftersom nästan ingen långivare publicerar ett pris. Här är vad långivarna själva skrev om villkoren den 19 oktober 2026, och hur du räknar om priset så att det går att jämföra med en kredit eller ett lån.
Vad är skillnaden mellan fakturabelåning och fakturaköp?
Skillnaden är vem som äger fakturan och vem som bär risken om kunden inte betalar. Svea skriver att fakturabelåning är en tjänst med regress, där företaget står för risken tills kunden har betalat, och Resurs Bank att fakturaköp utan regress betyder att köparen tar hela kreditrisken.
| Fakturabelåning | Fakturaköp | |
|---|---|---|
| Fakturan | Är säkerhet för en kredit, företaget äger den kvar | Säljs till långivaren |
| Om kunden inte betalar | Företaget bär risken | Oftast köparen, men det finns fakturaköp med regress |
| Utbetalt direkt | En del: Swedbank vanligtvis 70 %, SEB upp till 80 %, Svea 80–85 % | Fakturabeloppet minus avgiften |
| Kostnad | Ränta på det utbetalda, ofta också limitavgift och avgift per faktura | En avgift i procent av fakturabeloppet, ofta också avgift per faktura |
| I balansräkningen | Kundfordringarna ligger kvar | Fordringarna bokas bort när de är sålda |
Vad kostar factoring?
Det beror på fakturans storlek och betaltid, på företagets och kundens kreditvärdighet och på om kunden finns utomlands. De flesta långivare lämnar pris först i en offert. Så här skrev de som anger något, den 19 oktober 2026:
- Svea Bank, fakturaköp: i exemplet på sidan kostar en faktura på 250 000 kr med 30 dagars betalningsvillkor 1,79 % av beloppet, alltså 4 475 kr. Dessutom tillkommer 35 kr per faktura och en årsavgift på 3 900 kr. Svea tar hela kreditrisken.
- Capcito, fakturaköp: exempelavgiften är 1 % per 30 dagar, och moms tillkommer. Fakturan får vara högst 10 dagar gammal och ha högst 160 betaldagar. För fakturabelåning är exempelräntan 0,9 % per 30 dagar utan andra avgifter.
- Swedbank, fakturabelåning: limitavgift på det beviljade beloppet, ränta på det utnyttjade och uppläggnings- och aviavgifter efter antalet fakturor. Priset lämnas i en offert.
- Danske Bank, fakturabelåning: ränta som är en referensränta plus en marginal, och dessutom serviceavgift, uppläggningsavgift och åtagande- eller limitavgift.
- Resurs Bank, fakturaköp: individuellt pris efter typen av avtal, vem som bär kreditrisken, verksamheten och kunderna.
Hur jämför jag factoring med en kredit eller ett lån?
Räkna om avgiften till en kostnad per år. En avgift per 30 dagar gånger tolv ger ungefär årskostnaden för pengar som är utlånade hela tiden. Med de daterade exemplen ovan:
- Sveas 1,79 % för en faktura med 30 dagars betaltid motsvarar cirka 22 % om året (1,79 × 365 / 30), före avgiften per faktura och årsavgiften.
- Capcitos 1 % per 30 dagar för fakturaköp motsvarar cirka 12 % om året, plus moms på avgiften.
- Lägst publicerade årsränta för företagslån i Granskas jämförelse har just nu Marginalen Bank (6,73 %), Lendify (10,95 %) och Svea Bank (11,45 %). Det är lägsta möjliga pris; din ränta sätts efter en kreditprövning.
Jämförelsen är inte rak. I avgiften för fakturaköp ingår att köparen tar kreditrisken och sköter påminnelser, vilket en kredit inte gör. Och en faktura finansieras bara så länge den är obetald: en faktura med 30 dagars betaltid kostar en månads avgift, inte ett års. Hur en checkkredit fungerar och vad den kostar står i guiden om checkkredit, företagskredit eller lån.
Varför kan factoring ha moms?
Bank- och finansieringstjänster är undantagna från moms, men enligt mervärdesskattelagen (2023:200) 10 kap. 33 § räknas inkassotjänster och administrativa tjänster avseende factoring inte dit. Därför kan avgiften för fakturaköp ha moms, och Capcito skriver att moms tillkommer på sin avgift. Fråga alltid om priset i offerten är med eller utan moms.
Vad märker kunden?
Kunden ser att fakturan är överlåten eller pantsatt och betalar till långivaren. Swedbank anges som betalningsmottagare på fakturan, Danske Bank kräver en pantsättningstext och Capcito en överlåtelsetext. Vid fakturaköp hos Svea och Resurs Bank sköter köparen påminnelser och inkasso, och det är köparen som kontaktar din kund om betalningen dröjer. Svea köper inte fakturor som redan har skickats till kunden, och inte nya fakturor till en kund som har en förfallen faktura.
Vem kan få factoring?
- Swedbank skriver att fakturabelåning passar företag som omsätter mer än 3 miljoner kr och har fler än 300 fakturor om året.
- Danske Bank erbjuder fakturabelåning till företag med minst 150 miljoner kr i årsomsättning.
- SEB vill se årsredovisning och budget, kontrollerar att bolaget, styrelsen och ägarna saknar betalningsanmärkningar och kan begära ägarborgen och företagsinteckning. Fakturaköp erbjuder SEB främst till större företag.
- Resurs Bank köper fakturor från aktiebolag, handelsbolag, kommanditbolag och enskilda firmor med F-skatt.
- Capcito kräver en kreditvärdig fakturamottagare och en personlig fakturagaranti, men ingen bindningstid och inget lägsta antal fakturor.
Factoring kräver inget tillstånd från Finansinspektionen. Enligt FI är det registreringspliktig verksamhet att medverka vid finansiering, som factoring, och ett bolag som bara är registrerat står endast delvis under FI:s tillsyn. Banker och kreditmarknadsbolag har tillstånd. Sök på bolaget i FI:s företagsregister innan du skriver på.
Hur väljer jag factoring?
- Räkna ut hur mycket som i snitt är bundet i obetalda fakturor, och hur länge.
- Be om en offert med alla avgifter: procent per faktura eller ränta, avgift per faktura, årsavgift, limitavgift, uppläggningsavgift och moms.
- Räkna om till kostnad per år och jämför med en kontokredit och med företagslånen i listan.
- Fråga om regress: vem betalar om kunden inte gör det?
- Fråga om bindningstid och om företaget måste sälja alla fakturor. Svea och Capcito skriver att du själv väljer vilka fakturor du säljer.
- Läs vad en personlig garanti omfattar innan du skriver under, på samma sätt som en personlig borgen.
